本文目录一览：
- 1、报销差旅费退回现金会计分录怎么写
- 2、报销差旅费3850元原借款4000元余额退回库存现金的会计分录？
- 3、小王出差回来报销差旅费2700元，原借3000元，交回多余现金300元。应编制会计分录？及分析 谢谢！
- 4、张三出差回来，报销差旅费1000元，原预借1500元，交回剩余现金200元。这笔业务应编制的会计凭证是？
- 5、1：职工张华出差费2000元以现金付讫 张华报销差旅费1500元余款退回现金 会计分录怎么做
- 6、报销差旅费退回现金会计分录怎么做
- 7、经理王平报销差旅费4800元，余款200元退回现金，编制会计分录
- 8、差旅费报销退回的会计分录怎么写？
- 9、采购员赵青楚出差归来，报销差旅费3800元，余款1200元交回的会计分录怎样写
报销差旅费退回现金会计分录怎么写
差旅费报销退回现金会计分录
借：其他应收款-借款人名字
贷：库存现金
报销
1.要是有剩余的现金
借 管理费用-差旅费
库存现金
贷：其他应收款-借款人名字
2.要是预借的现金不足
借 管理费用-差旅费
贷：其他应收款-借款人名字
库存现金
差旅费的报销手续具体流程
1、提供合法的票据。索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称(姓名)、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。
2、填报“工作人员出差‘五定’审批单”。内容包括：姓名、前往地点及乘坐交通工具、出差任务、出差时间、领导签批。
3、参加会议的，要求加附领导签批的会议通知单。
4、填写差旅报销单。填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。
5、提交统计部门审核，审核无误，再提交财务复核核，经办人再将审核无误的“差旅报销单”报经公司领导签批。
6、公司出差人员补助实行包干制的，必须提供住宿发票、餐饮发票，否则计入个人工资薪金所得。
7、所附单据要求有经办人、核算部门、财务部门审核签字、负责人签字。
8、提交财务报账。
报销差旅费3850元原借款4000元余额退回库存现金的会计分录？
差旅费报销退回现金的会计分录怎么写？差旅费报销会计在实际工作中是经常遇到的事情，那么有关差旅费报销的会计分录应该怎么写？如果你对这部分内容不了解，那就和深空网一起来学习吧。
报销差旅费的会计分录怎么做？
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用——差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款——XX
贷：现金
3、报销时,全部花完
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——XX
出现剩余现金时
借：库存现金/管理费用-差旅费
贷：其他应收款XX
4、需要补款时
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金
其他应收款——XX
报销差旅费退回现金会计分录
两个编制方法:
1、报销差旅费退回现金
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——XX
转账的应该给人家开收据的(转账收款收据)，记账凭证后附报销单和转账收款收据
借：库存现金
贷：其他应收款——XX
记账凭证后附现金收款收据
2、合并编制
借：管理费用——差旅费
借：库存现金
贷：其他应收款——XX
记账凭证后附报销单、转账收款收据、现金收款收据.
差旅费报销的核算内容
1、用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定
差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等，差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等，差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。差旅费该怎么报销？报销时需要注意什么？
美团借钱逾期全额还款怎么通知短信通知。系统会发短信告知借款人进行还款，逾期时间超过三天的情况下，美团客服就会打电话给借款人，进行催款。
小王出差回来报销差旅费2700元，原借3000元，交回多余现金300元。应编制会计分录？及分析 谢谢！
之前借的时候的会计分录是 ：借：其他应收款-小王 3000
贷：现金 3000
回来报销时的会计分录是： 借：管理费用-差旅费 2700
现金 300
贷：其他应收款-小王 3000
要看采用的是定额管理还是不定额管理，不定额管理借的时候做借：其他应收款-小王 贷：库存现金 回来的时候，看小王是哪个部门的管理部门的借：管理费用 库存现金 贷：其他应收款-小王。销售部门就销售费用等，定额管理。最开始拨付第一笔一样，报销就是借：管理费用 贷：库存现金 最后收回借：库存现金 贷：其他应收款-小王
借的时候记，其他应收款3000 现金3000
报销时 管理费用-差旅费2700 现金300 其他应收款3000
1、预借差旅费：
借：其他应收款——小王 3000
贷：库存现金 3000
2、报销差旅费（多退）：
借：管理费用 2700
库存现金 300
贷：其他应收款——小王 3000
1、预借差旅费：
借：其他应收款
贷：库存现金
2、报销差旅费：
①多退： ②少补：
借：管理费用 借：管理费用
库存现金 贷：库存现金
贷：其他应收款 其他应收款
张三出差回来，报销差旅费1000元，原预借1500元，交回剩余现金200元。这笔业务应编制的会计凭证是？
我觉得你题目有问题吧。预借的应该是1200元才对。不然的话，借了1500元，报销了1000元，交回200元，还有300元不翼而飞了。。
一、预支时分录如下 ：
借：其他应收款－张三 1200
贷：现金 1200
二、出差回来分录如下：
1）如差旅费用去1000元，交回余款200元，分录如下：
借：现金 200
管理费用－差旅费 1000
贷：其他应收款—王某 1200
可以记i.借记库存现金，贷记其他应收款。是收款凭证
300元贪污了，开除
借：管理费用/差旅费 1000
现金 500
贷：应收账款 1500
交回的现金应该是500吧
实际是这样的 你预支1500 收回的也应该是1500（为什么要这样做呢 人家没问你要收据 问你要收据 你是开给人家1000 还是1500 还是500呢？
所以应该是：
借：管理费用1000
贷；现金（现金付款凭证）1000
上面先报销给人家
在向人家收回1500 就是借出去多少让人家回来多少
借；现金1500（现金收款凭证）
贷；应收账款1500
1500-1000=500 人家在给你500元就可以了
1：职工张华出差费2000元以现金付讫 张华报销差旅费1500元余款退回现金 会计分录怎么做
1、张华出差借差旅费时；
借；其他应收款-张华借差旅费 2000元
贷；现金 2000元
2、张华报销差旅费；
借；管理费用-差旅费 1500元
借；现金 500元
贷；其他应收款-张华2000元
如果她借款时，你已经做账，
借：现金500
借：管理费用——差旅费1500
贷：其他应收款——张华2000
如果借款时未做账，那么：
借：管理费用1500
贷：现金1500
交回的500原收入现金就行了
借其他应收款2000
贷库存现金2000
借库存现金500
管理费用1500
贷其他应收款2000
借支时： 借：其他应收款----张华 2000
贷：库存现金 2000
报销时：借：销售费用----差旅费 1500
库存现金 500
贷：其他应收款----张华 2000
预支费用时：
借：其他应收款——张华 2000
贷：现金 2000
报销时：
借：管理费用（或者销售费用等）——差旅费 1500
现金 500
贷：其他应收账款——张华 2000
职工张华出差费2000元以现金付讫。
借：其他应收款——张华 2 000
贷：库存现金 2 000
张华报销差旅费1500元余款退回现金
借：管理费用——差旅费 1 500
库存现金 500
贷：其他应收款——张华 2 000
报销差旅费退回现金会计分录怎么做
借：管理费用-差旅费，
应交税费-应交增值税（进项税），小规模没有进项税，
贷：其他应收款-某人，
有剩余现金归还，
借：库存现金
贷：其他应收款 -某人，
补款时，
借：其他应收款 -某人，
贷：库存现金等。
前面进项税：纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。
(一)纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额：
1.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；
2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：
航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9%
3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额：
铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9%
4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额：
公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3%
若是国内旅客运输服务相应的航空运输电子客票行程单上列明的机票改签费，属于航空运输企业提供航空运输服务取得的全部价款和价外费用的范畴，可以计算抵扣进项税。
依据：财政部 国家税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)。
经理王平报销差旅费4800元，余款200元退回现金，编制会计分录
借：库存现金 200
借：管理费用-差旅费 4800
贷：其他应收款-王平 5000
借：管理费用 4800
库存现金 200
贷：其他应收款 5000
借：库存现金 200借：管理费用-差旅费 4800贷：其他应收款-王平 5000一，编制指机关事业单位为了完成未来或过去的任务而确定的人员数量的配置，其对人员的实际配置工作产生指导和约束作用。编制： 编制的概念有广义和狭义之分二，编制是指组织机构的设置及其人员数量的定额和职务的分配，由财政拨款的编制数额由各级机构编制管理部门确定，各级组织人事部门根据编制调配人员，财政部门据此拨款。编制通常分为行政编制、事业编制。根据《公务员法》的规定，公务员使用行政编制。三，一般的事业单位工作人员大体分为在编和非在编人员（在编人员指取得机构编制管理部门的人员编制手续人员，非在编人员就是无机构编制管理部门的人员编制手续的人员，如：本单位自行外聘的人员，就象企业聘用一样，由单位自行规定其待遇，付给其工资，与地方财政没有关系，这些工作人员通常称为临时工。）四，行政编制和事业编制区别：行政编制也就是国家公务员是有级别的，如你第一年是科员，可能是最低一级的，你几年以后当了科长，就是科级。再几年以后当了局长，就是局级。也就是说，你如果是行政编制，那你就是按公务员法只“走”行政级别的。事业编制，情况复杂，其中包括一些参照公务员管理的事业单位，这类参公事业单位的工资待遇比照行政机关（公务员）待遇执行，也就是按照职级核定工资。其它的事业编制是按岗定薪，分管理岗、专业技术岗和工勤岗.其中管理岗叫职员，是一到十级，依次对应着正部级至办事员这样的行政级别。五，专业技术岗是根据行业的要求进行职称评定，比如医生和教师。工勤岗就是工人。事业编制的人员一般走上副科（八级职员）领导岗位后也可以交流到行政机关当公务员，也可以参加党政领导干部公开选拔当领导
差旅费报销退回的会计分录怎么写？
企业中不免会有人员需要出差工作，出差过程中就会产生相应的差旅费，对于差旅费的报销退回如何编制会计分录？差旅费报销退回的会计分录已花销的差旅费计入管理费用，结余的差旅费计入库存现金借：库存现金（余额）管理费用——差旅费贷：其他应收款差旅费的相关会计分录1、员工预借差旅费时借：其他应收款贷：库存现金2、员工出差回来报销差旅费时借：管理费用库存现金贷：其他应收款3、若员工全部花完公司批下的差旅费，则借：管理费用贷：其他应收款4、若有剩余的差旅费借：库存现金管理费用贷：其他应收款5、若差旅费不够需要补款时借：管理费用——差旅费贷：库存现金其他应收款差旅费是什么？差旅费的报销范围一般包括交通费、车辆费用、住宿费、补贴、误餐补助等。交通费、住宿费、伙食补助费都是员工出差常见的费用，指出差人员出门所需的交通费用，住宿需要支付的房费，在外的餐费及相关费用。管理费用是什么？管理费用是指企业为组织和管理企业生产经营所发生的各项费用。包括企业筹建期间发生的开办费、应由企业统一负担的公司经费、工会经费、董事会费、诉讼费、业务招待费、技术转让费等。企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。借方登记企业发生的各项管理费用，贷方登记期末转入“本年利润”科目的管理费用，结转后该科目应无余额。1、企业在筹建期间发生的开办费，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费等借：管理费用贷：银行存款2、企业行政管理部门人员的职工薪酬借：管理费用贷：应付职工薪酬3、企业按规定计算确定的应交矿产资源补偿费借：管理费用贷：应交税费4、企业行政管理部门发生的办公费、水电费、差旅费等以及企业发生的业务招待费、咨询费、研究费用等其他费用借：管理费用贷：银行存款研发支出5、期末，应将“管理费用”科目余额转入“本年利润”科目借：本年利润贷：管理费用
采购员赵青楚出差归来，报销差旅费3800元，余款1200元交回的会计分录怎样写
借：管理费用 3800借：现金 1200 贷：其他应收款 5000
赵青楚借差旅费的时候 你需要做分录借：其他应收款-赵青楚 5000 贷：现金 5000回来报销并交回现金的时候，做分录借：管理费用-差旅费 3800 现金 1200 贷：其他应收款—赵青楚 5000
