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报销流程,一般公司的报销流程是怎样的

admin admin 发表于2023-11-26 16:08:16 浏览35 评论0

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一般公司的报销流程是怎样的

1、报销费用，首先要看目的，如果是出差、采购、发生的招待费用，这些费用报销必须提前请示公司相关领导或是部门的负责人，征得同意才可以发生，也就是先要有申请单。2、在公司允许发生的情况下，要索要相关费用发票，并按公司的规定粘贴费用报销单，写明原因，时间，发生的目的，并填写金额，找相关的负责人进行批示，3、负责人批示完毕的费用报销单，需要传递到财务部，由会计助理或是会计进行相关审核，没有问题以后签字，转交给出纳，4、出纳收到会计和相关负责人签字以后的附有原始单据的报销单，需要进行审核，没有问题，就可以按上面的金额进行打款或是支付工作。个人抬头的通讯费发票可以报销吗？如果是报销与企业取得收入直接相关的通讯费支出（即因公通讯费，需要证明），可以凭开给个人的发票税前扣除。如果是按职工福利发放，按福利费规定扣除。根据国家税务总局发布的《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》的相关规定，我们可以得知，个人抬头的电话费税前扣除可分为3种情况：1、与企业收入直接相关，并且给出相应证明；2、与合理工资薪金合并；3、属于员工福利的话，按照规定计算限额税前扣除。法律依据《公司财务费用报销管理制度流程》 第四条借款管理规定 （一）员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕1个月内办理销帐手续。 （二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 （四）借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，多退少补。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。

报销流程及步骤

报销流程及步骤包括准备报销申请、填写报销单、主管审批、财务审核、支付处理和报销后审计。
报销是组织或企业中一个重要的财务管理流程，用于核实和返还员工或相关方因公务支出的费用。首先，员工或相关方需要准备报销明细，包括费用种类、金额、日期和相关发票等。同时，需要查看组织或企业的报销政策和要求，确保符合报销条件。根据报销政策和要求，填写报销单并附上相关的支持文件，如发票、收据等。
报销单一般包括报销人姓名、部门、联系方式，费用明细，金额，费用归属项目，报销事由等。将填写完毕的报销单提交给主管审核。主管对报销单进行审查，核对费用明细和金额的合理性，并判断是否符合报销政策。如果需要，主管可能会与报销人沟通，了解更多的信息。
后续的报销流程与步骤
主管审批通过后，将报销单转交给财务部门进行审核。财务人员会对报销单的合规性进行核实，验证费用是否符合组织的财务规定。他们还会查看并确认收到的发票和其他支持文件是否真实有效，是否与报销明细相符。一旦财务审核通过，财务部门会进行支付处理。根据组织的支付流程，可能是直接转账到报销人的银行账户，或者发放支票等。
此外，财务部门还会记录该笔报销在财务系统中，以便后续核查和报表生成。为了确保报销的准确性和合规性，财务部门或内部审计团队可能会进行报销后审计。他们会选取一定比例的报销单进行抽样检查，核实报销的依据和支持文件，并对报销人进行回访。审计的目的是发现潜在的违规行为或改进报销流程的建议。
以上内容参考：百度百科—报销

报销流程

发票报销的流程如下：1、开具发票，取得合法凭证；2、粘贴原始凭证；3、依照原始凭证发生的交易时间分类详细填写报销单，并编号；4、报销单必须经过上级领导人员批准；5、经批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行复核；6、付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款。【【法律依据】】《中华人民共和国发票管理办法》第十九条销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。【温馨提示】以上回答，仅为当前信息结合本人对法律的理解做出，请您谨慎进行参考！如果您对该问题仍有疑问，建议您整理相关信息，同专业人士进行详细沟通。

费用报销流程及注意事项

费用报销流程及注意事项如下：
1、发票等粘贴《报销审批单》后，先由部门经理或主管签字，再到财务，会计初审，合格后，财务经理复核签字，再到总经理，总经理签字后，直接到出纳，出纳付款。
2、出纳付款后，直接根据《报销审批单》登记日记账（也就是流水账，这个不需要会计科目的）。出纳登账可以在报销完毕时登，也可以在没有其他业务比较空闲时集中登。一般要求每天下班前登记完毕，方便第二天报出资金日报表。
3、出纳一周或半月一次，把单据传递给会计。会计填制记账凭证，进行账务处理。出纳传递前，在单据右上角自己编一个出纳流水号，方便和会计交接和查找。
4、月末，会计用现金明细账或和银行明细账的余额与出纳的现金和银行存款日记账的余额进行核对，核对不一致，就核查错在哪一笔，这样能免除相互猜疑和指责。
5、核对一致后，会计还要负责核对银行对账单的余额，目的是监督出纳。
财务小知识：
1.资产由固定资产、流动资产等组成；
2.负债由流动负债、长期负债等组成；
3.所有者权益由实收资本、盈余公积等组成；
4.收入由主营业务收入、营业外收入等组成；
5.费用由制造费用、经营费用、管理费用、财务费用等组成；
6.利润由营业利润扣除各项开支后的项目等组成；
7.资产=负债+所有者权益；
8.所有者权益=资本+利润；
9.利润=收入-费用；
10.资产+费用（成本）=负债+资本+收入；
11.资产类科目余额+成本类科目余额 = 负债类科目余额+所有者权益类科目余额 +损益类科目余额。

公司报销是怎么报销的

费用报销流程：费用报销人报销申请(填制费用报销单)，并打印费用明细------报销人部门负责人(或上级主管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。所谓的报销流程是从费用产生、取得相关合法凭证，共有六个步骤。（1）取得合法凭证： 对原始票据的要求。所有票据：必须是合法的正式发票。发票上必须有单位名 称且无误。特殊情况：收据（财政票据除外）及白条必须有厂长或副总于相应票据注明签字方予报销。撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时间和地点 （市内短途除外），并经厂长、总监或副总核准签字方予 报销。 罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。（2） 粘贴原始凭证由报销人整齐的自行粘贴在A4纸上或报销粘贴单上， 按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。（3） 填写报销单按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号。（4） 批准 报销单必须经过上级领导人员批准。（5）复核 领导批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行复核。财务复核后，对报销单做以下处理：A. 剔除不合格、不合理、说明不全的金额后付款（附 上剔除原因）B.退回报销单（注明退回原因）C.要求报销人员补充说明D.交出纳付款（6）付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款银行单据需要分开单独粘贴，不能与其他票据合并粘贴。 原始凭证应使用优质胶水进行粘贴，以保证粘贴的效果，粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅，贴票操作过程 整理票据 对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分。费用报销必看的5个要点1、票据与实际业务吻合这是费用报销中最基本的常识知识，比如：小伙伴们去采购一批物料，按理应该取得商品购销发票，但最后到财务报销时使用的是接受服务的发票，这样牛头不对马嘴，自然不允许报销。有的小供应商没有发票怎么办？税务局不会认的，所以记得提醒小伙伴买东西前记得问有没有发票，没发票就换一家吧。2、附件能有力支撑费用发生的真实性附件与报销单之间应具有较强的逻辑性和关连性，比如：报销物料采购款，后面的送货单仅写了物料一批和总金额，没有写明物料的用途、送货人和收货人也无签字，财务人员在审核报销单时根据这些现有的单据并不能判断这笔采购业务是否真实发生、有无存在舞弊的风险。3、取得的发票类别符合税法要求在这里给大家总结一下：水电费、各类外包服务费、印刷费、办公费、物料采购费用等可以使用专票报销，但吃饭的发票、员工交通费用发票、会所、KTV、酒吧、业务招待馈赠礼品、为员工福利发生的发票等使用普票报销即可。4、涉及专票报销尽可能价税分离填写提醒小伙伴，报销过程中涉及到专票报销的，在填写报销单时将专票上的不含税价和税金分成两行填写，这样方便财务后期的账务处理。5、附件中文件表单符合内部管理流程这点要求至关重要，一定要告诉小伙伴们，很多费用的报销会牵扯到公司内部几个部门的专业意见，报销事项在发生前应取得这些内部通过的审批意见。一、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，二、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。三、预借款的操作要求：公司员工因工作需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。四、报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。五、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销(特殊情况除外)，业务人员有及时催收票据的义务。六、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。法律依据《中华人民共和国会计法》第十三条 会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，必须符合国家统一的会计制度的规定。使用电子计算机进行会计核算的，其软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，也必须符合国家统一的会计制度的规定。任何单位和个人不得伪造、变造会计凭证、会计账簿及其他会计资料，不得提供虚假的财务会计报告。

医保报销流程详细步骤

医保报销流程详细步骤如下：1、医保户要准备好住院、医保报销的材料：个人在出院前，主治医师会开具相关的诊断书、病案单等等；2、出院结账：住院的发票清单一定要保存好；3、将这些要报销的内容材料拿到用户所在地的医保报销机构去报销；4、医保机构会对用户提交的资料进行审查，确认无误会将报销金额汇入用户账户内。医保报销条件：1、参保人员必须是符合国家规定的医疗保险参保人员，即在国家医保制度下缴纳了相应的医疗保险费用的人；2、医疗费用必须是符合国家医保目录规定的医疗服务项目，包括药品、治疗项目、检查项目、手术项目等；3、医疗费用必须在医保定点医疗机构进行消费，也就是说，参保人员只能在医保定点机构享受医保报销服务；4、医疗费用必须在规定的时间内提交医保报销申请，一般要求在就医后的一定时间内提交申请；5、参保人员的个人账户余额必须充足，否则无法享受医保报销服务。综上所述，不同地区和医保类型的医保卡补办流程可能会有所不同，具体的补办流程需要根据当地的实际情况和政策规定来确定。【法律依据】：《中华人民共和国社会保险法》第二条国家建立基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制度，保障公民在年老、疾病、工伤、失业、生育等情况下依法从国家和社会获得物质帮助的权利。第二十六条职工基本医疗保险、新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的待遇标准按照国家规定执行。第二十八条符合基本医疗保险药品目录、诊疗项目、医疗服务设施标准以及急诊、抢救的医疗费用，按照国家规定从基本医疗保险基金中支付。

财务报销制度和流程

财务报销的制度有：财务报销审批制度、财务报销凭证制度。流程有：申请和审批流程、报销和备案流程、资金使用情况监督流程。
一、制度
1、财务报销审批制度
财务报销审批制度是企业财务报销的基础，规定了报销的审批程序和权限。该制度明确了各级领导和员工的审批权限和责任，确保报销款项的合理性和规范性。在审批程序方面，通常需要报销人提交报销申请，经主管审批后，由财务人员进行复核，最后由领导审批。
2、财务报销凭证制度
财务报销凭证制度规定了报销凭证的要求和标准。报销人需要提供真实、合法、完整的凭证，包括发票、合同、验收单等。凭证要求规范、清晰，以便财务人员审核和存档。此外，该制度还规定了凭证的保存和保管要求，以确保凭证的安全性和完整性。
二、流程
1、申请和审批流程
申请和审批流程是财务报销的前提。报销人需要按照企业的规定填写报销申请表，并提交相关凭证。然后，报销人需要将申请表和凭证提交给主管进行审批。如果涉及到大额款项，则需要经过更高级别的领导审批。审批通过后，报销人才能获得报销款项。
2、报销和备案流程
报销和备案流程是财务报销的核心。报销人需要将审批通过的申请表和凭证提交给财务人员进行审核。财务人员审核无误后，将款项支付给报销人。同时，财务人员还需要将报销凭证进行备案，以便日后查证。
3、资金使用情况监督流程
资金使用情况监督流程是财务报销的保障。企业需要建立资金使用情况的监督机制，确保报销款项的合理使用。监督机制可以包括定期检查、审计等方式，对资金使用情况进行评估和监督。发现问题时，需要及时采取措施进行整改和追责。
财务报销的注意事项
1、报销流程的规范
财务报销流程需要规范化和标准化。报销人需要按照企业的规定填写报销申请表，并提交相关凭证。申请表和凭证的填写应规范、清晰，以便财务人员审核和存档。报销人在提交申请表和凭证前，需经过主管审批，确保报销款项的合理性和规范性。
2、凭证的真实性和合法性
财务报销的凭证必须真实、合法和完整。报销人需提供发票、合同、验收单等相关凭证，确保费用的合理性和合规性。凭证应清晰明了，包括商品或服务的详细信息、价格等。同时，要注意凭证的有效期和合法性，避免出现虚假或不合法的凭证。
3、费用的分类和标准
企业需要明确费用的分类和标准，以便更好地管理和监控财务支出。费用分类应按照企业业务需求进行划分，如交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等。同时，需要明确每种费用的报销标准，包括上限、下限、报销比例和免赔额等。这有助于避免不必要的超支和误解。
4、报销范围的明确
财务报销应明确各种费用的报销范围。例如，医疗费、住院费、护理费、交通费、食品费等，应详细说明报销的条件和范围。这有助于避免误解和纠纷，确保财务报销的透明度和准确性。
5、注意细节和减少成本
在财务报销过程中，需要注意各种细节，如申请时限、报销单据的有效期、电子或纸质申请的要求等。同时，要尽可能减少报销成本，选择经济合理的费用方案，避免浪费和不必要的支出。

社保报销是怎么报销的

社保报销流程具体如下：1、医保卡住院的报销：参保人如果要报销的，那么可以携带医保卡到定点医院就诊经过医生的诊断后，可以开具入院证明。参保人得在医院窗口办理住院登记手续，并先自行垫付治疗所需的医疗费用。报销的材料包括本人或代办人身份证原件、医保卡、病历本、入院证明、检查报告跟资料原件到当地社保部门报销；2、生育保险报销：准备材料，在产后3个月内持所需材料前往当地生育保险办理窗口，办理报销手续。进项待遇申报，在窗口工作人员的帮助下进行待遇申报。经有关部门审核，符合生育保险报销待遇申领条件，将会通过社保卡或其他方式将报销费用转到参保人账户中；3、工伤保险报销：提出工伤认定申请。社会保险行政部门受理并进行调查核实。作出工伤认定决定，并抄送社会保险经办机构。职工向社会保险经办机构领取工伤赔偿。社保办理流程：1、准备好开户资料，去当地社保局开户，一般找到社保局开户服务窗口办理。所需资料有：营业执照副本复印件1份（盖公章）、组织机构代码证复印件1份（盖公章）、法定代表人身份证正反两面的复印件1份（盖公章）、银行开户许可证复印件1份（盖公章）、社会保险登记表2份；以上所有资料交到社保局，社保局工作人员将信息录入系统后，会现场发一个社会保险登记证；2、去社保局拿员工社保申报核定表。填写好社会保险参保单位人员登记表，让公司法人签字，然后将两个表都盖上公司公章，拿到社保局核定窗口，工作人员会给你社会保险费申报核定表；3、去地税局换税收缴款书。拿到社保费申报核定表去地税局貌似可以直接现金缴款、或者是刷卡，也可以去工行打钱缴款。社会保险费申报核定表一式有2联，第一联盖公章拿到当地地税局换税收缴款书，第二联自留。如果你所在公司新成立还没有在地税局登记的，那现在是无法换到税收缴款书的，需要按流程完成登记才能换，先要进行税务登记，接着进行社保登记；4、去公司开户银行缴。去公司开户银行需凭税收缴款书缴款。要弄清楚，公司留在开户银行的那一套印章，弄清楚之后可以先在税收缴款书上把章盖好，如果不确定盖什么印章，可以把公司那一套章带到银行去现场盖，最后银行会将税收缴款书第一联返还自留。综上所述，社保报销凭医保卡或身份证、户口薄等有效证件到医院办理医保联网手续，出院时直接办理结算手续；工伤报销的，经过工伤认定和劳动能力鉴定，协商社保卡、工伤认定决定书、劳动能力鉴定书等资料向工伤保险经办机构和用人单位申请工伤赔偿；其他。【法律依据】：《中华人民共和国社会保险法》第二十八条符合基本医疗保险药品目录、诊疗项目、医疗服务设施标准以及急诊、抢救的医疗费用，按照国家规定从基本医疗保险基金中支付。第二十九条参保人员医疗费用中应当由基本医疗保险基金支付的部分，由社会保险经办机构与医疗机构、药品经营单位直接结算。社会保险行政部门和卫生行政部门应当建立异地就医医疗费用结算制度，方便参保人员享受基本医疗保险待遇。

社保怎么报销流程

拿单位发的社保卡去医院看病报销,具体流程如下：1、首先参保人去看病时，拿社保卡去挂号处挂号。2、参保人拿挂号单去就诊科室看病，医生给参保人看完病后，都会开一张药方缴费。3、参保人拿药方到医院结算窗口计价后，直接刷社保卡支付属医疗保险基金支付范围的医疗费用即可。如果药方中有些药品不属医疗保险基金支付范围的，则需要参保人自付现金。社保报销条件及流程以门诊费用和住院费用举例一、门诊费用报销范围：参保人员在个人选择的医疗保险定点医院或专科医院，中医医院和A类医院发生的普通门诊、急诊费用。报销比例：一个自然年度内发生的普通门诊急诊费用在职人员累计超过2000元，2000元以上的部分大额医疗互助基金支付50%，个人自付50%。退休人员累计超过1300元，1300元以上的部分布满70周岁的大额医疗互助基金支付70%个人自付30%，70周岁以上的大额医疗互助基金支付80%，个人自付20%。一个自然年度内最高支付限额2万元。就医管理：普通门诊，急诊费用个人现金支付，发生的医疗费用要符合医疗保险三大目录库的范围，外购药品时要先在定点医院开具专用处方并加盖医疗保险外购专用章，再到定点药店购药。报销流程：一个自然年度内累计超过起付标准，参保人员将单据交到单位或社保所，单位或社保所将单据录入企业版，将电子信息及单据申报到医保中心。医保中心在15个工作日内完成审核，结算，支付工作。申报材料：普通门诊、急诊收据，医疗保险处方，检查治疗的费用明细。申报日期：每月1-20日，当月费用次月申报，当年费用需再次年1月20日前申报。二、住院费用报销范围：参保人员在个人选择的医疗保险定点医院或专科医院，中医医院和A类医院发生的住院费用。报销比例：一个自然年度内首次住院起付标准为1300元，以后每次650元。支付比例分三个档，以三级医院为例，起伏标准：3万元，在职85%，退休91%，3万-4万在职90%，退休94%，4万以上，在职95%，退休97%。普通住院90天为一个结算周期。精神病住院360天为一个结算周期，起伏标准减半。一个自然年度内统筹基金支付最高7万元。住院大额最高支付10万元，住院大额的支付比例一律为70%。就医管理：就医时请使用《北京市医疗保险手册》。如单位足额交费，个人只需交纳部分住院预付金，即可办理住院手续。发生的医疗费用要符合医疗保险三大目录库的范围。报销流程：出院时医院与个人结算清自费和自负部分金额，统筹基金报销金额由医院与区医保中心结算。法律依据:《社会保险法》第五十三条职工应当参加生育保险，由用人单位按照国家规定缴纳生育保险费，职工不缴纳生育保险费。第五十四条用人单位已经缴纳生育保险费的，其职工享受生育保险待遇;职工未就业配偶按照国家规定享受生育医疗费用待遇。所需资金从生育保险基金中支付。生育保险待遇包括生育医疗费用和生育津贴。