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出差报销差旅费标准,出差报销差旅费标准

admin admin 发表于2024-01-31 02:58:45 浏览35 评论0

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出差报销差旅费标准

因为差旅费往往涉及金额不大，很多企业不重视，甚至很多会计还抱着发票是真的就没事的态度来对待差旅费报销。但是其实差旅费的报销有着非常明确的规定，差旅费对于企业的发展来说也很重要。那么差旅费报销标准是什么呢?下面就让华律网小编来带你了解一下。
一、什么是差旅费
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
二、差旅费报销标准
2015年10月20日，财政部发布通知，调整中央和国家机关差旅住宿费标准，并自2016年1月1日起执行。
根据《通知》，调整北京、上海等11个城市部级干部住宿费标准、7个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准。
调整后的部级、司局级、其他人员每人每天差旅住宿费标准，北京市分别为1100元、650元、500元，上海市分别为1100元、600元、500元。同时，拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛6个受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市试行差旅住宿费淡旺季标准。
《通知》明确，调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准，各类人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型)，在限额标准内据实报销。
财政部要求，各单位应当严格按照差旅费制度和厉行节约反对浪费的有关规定，加强出差审批管理，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理和报销审核，控制差旅费支出规模。对违反差旅费管理规定的行为，有关部门应依法依规追究相关单位和人员的责任。
三、差旅费的报销范围
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

事业单位差旅费报销标准2023

差旅费补助标准会因不同地区和单位而异，目前还没有全国统一的差旅费补助标准。以下是一些可能适用于大多数地区和企业的标准：
1、交通补贴：包括火车、飞机、公交、出租车等交通工具的费用补贴，一般在 0.3元/km-1元/km 之间。
2、住宿补贴：一般是根据出差地点的不同城市档次进行测算，标准在 100元/天-300元/天 之间。，趣出差预定酒店还有返利提现，相当于自己给自己补贴。
3、餐费补贴：根据出差地点的不同城市档次进行测算，标准在 30元/天-100元/天 之间。
4、其他补贴：根据企业和地区的不同，可能还包括通讯费、文化娱乐、出差津贴、过路费等方面的补贴，并按照企业的差旅管理规定执行。
出差伙食补助标准是什么
出差地区分类
1、国外地区划分 发达国家：加拿大、日本、南韩、新加坡、巴西、欧洲各国。 一般国家：除发达国家之外的其它国家。
2、港澳台地区
3、国内地区划分
一类地区：北京、上海、天津、重庆及各省会城市、沿海地区城市。
二类地区：一类地区以外的其它地区 国外出差发达国家每人每天补助120元；一般国家每人每天补助80元； 香港、澳门地区每天补助80元； 国内出差每人每天补助：一类地区35元；二类地区30元。
出差住宿报销标准
各类人员单独1人出差按下表标准，凭出差地的住宿发票报销住宿费用，发票超标按标准报，发票未达标按发票实报。职位国内地区报销标准（人民币元）国外报销标准港、澳台地区报销标准一类二类发达国家一般国家 总监以上干部350250120美元以内60美元以内600港币以内 部级、主管级250200主管以下人员2001504。
两人同性别一起出差，只能按1人住宿费用标准报销；3人一起出差，按2人标准报销；以此类推。不同职位人员可按两人中高职位员工的报销标准额度报销。
1、行政机关事业单位副市级以及相当职务人员的住宿费标准由现行的每人每天50元调整到70元，深圳、珠海、厦门、汕头和海南省（以下简称特殊地区）由每人每天70元调整到90元。
2、局级（及相当职务人员）住宿费由每人每天30元调整到50元，特殊地区由每人每天40元调整到60元。
3、局级以下人员住宿费由每人每天20元调整到40元，特殊地区由每人每天30元调整到50元。
4、出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿收据的，一律不予报销住宿费。
综上所述，在旅游旺季，各地区和单位对于差旅费补贴标准会有一定的调整，对于当地的旅游高峰期一定要提前预定酒店并开具发票。
【法律依据】：
《关于国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定》
第二条
出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费，实行分项计算，总额包干，调剂使用，节约归己，超支不补的办法。总额包干办法适用于司（局）长及其以下人员，副部长以上干部及随行一人在各自的规定标准内实报实销。实行总额包干办法后，各单位对出差人员要定任务，定人数，定地点，定时间，定包干费用。如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须经单位领导批准，否则，对其超过天数的费用，财务部门不予报销。住宿费、市内交通费和伙食补助费，均按出差的自然（日历）天数计算。下列出差人员不实行总额包干办法：
（一）到基层单位实（见）习、支援工作以及各种工作队、医疗队、讲师团等人员；
（二）到外地参加会议（不包括订货一类会议）和各种训练班的人员。
（三）各单位认为不宜实行总额包干的执行特殊任务的出差人员。

出差报销差旅费标准

差旅费报销标准?一、定义 差旅费是指出差旅途中的费用支出，包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、 住宿费、伙食补助费及其他支出。. 二、报销标准 员工应于出差返回后 7 天内报销差旅费，填写《差旅费报销单》 ，应填列好 出差人姓名、所属部门、出差地、出差时间、出差费用明细、报销人等要素，经 相关部门及人员审核批准后，予以报销。. 公司员工前往项目部工作，不得以出差 标准报销差旅费。. 具体规定如下： 1、交通工具： 员工出差按下表的标准乘坐交通工具。. 乘坐谨神飞机或火车时一 般不得乘坐一等舱、一等坐，如有特殊情况需乘坐时需报总经理助理批准。. 未经 过批准擅自乘坐的，超支金额自负。.差旅费报销标准?一、定义 差旅费是指出差旅途中的费用支出，包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、 住宿费、伙食补助费及其他支出。. 二、报销标准 员工应于出差返回后 7 天内报销差旅费，填写《差旅费报销单》 ，应填列好 出差人姓名、所属部门、出差地、出差时间、出差费用明细、报销人等要素，经 相关部门及人员审核批准后，予以报销。. 公司员工和简前往项目部祥棚亏工作，不得以出差 标准报销差旅费。. 具体规定如下： 1、交通工具： 员工出差按下表的标准乘坐交通工具。. 乘坐飞机或火车时一 般不得乘坐一等舱、一等坐，如有特殊情况需乘坐时需报总经理助理批准。. 未经 过批准擅自乘坐的，超支金额自负。.

出差报销差旅费标准

1.差旅费的报销范围
差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等。
交通费、住宿费、伙食补助费，指出差人员出门所需的交通费用，住宿需要支付的房费，在外的餐费及相关费用。但是需要注意，这些费用必须合理，如果超出规定，企业很有可能不予报销。
通讯费是指出差期间的电话费，但是也有可能发生额外的邮寄费等相关费用。至于杂费内容就很多了，但大多数都是些很少发生的费用，影响不大。
2.差旅费未经申请不得报销
一般情况下，企业人员在出差之前，必须先填写“出差申请单”，清晰明了的写出需要出差的员工姓名、原因、地点、时间等内容，经部门负责人和分管领导审批后才可以出差。
在一些小企业，制度可能没这么严明。但是在一家正规企业，出差必须经过事先批准，否则一律不予报销。
3.擅自变更出差行程不能报销
员工在出差途中，因工作需要，临时增加出差行程到新的出差地点，或者变更出差行程到其它出差地点，都需要经领导书面审批后方可进行。
如果出差的会计人擅自变动或者更改行程，差旅费是无法报销的。
4.费用报销单的填写
在出差完毕回到企业后，需要报销的员工还需要填写费用报销单。写明出差的实际地点，实际时间和需要报销的金额等。这里需要注意，报销内容一定要和“出差申请单”上的内容一致。
除了出差中途领导安排别的内容并且有相关证明，否则财务是不会进行审批的，以防止出差人员虚报费用来获得不当利益。当然，发票等必要的凭证也是不可或缺的。

差旅费报销标准？

差旅费报销标准通常是根据公司的财务政策和部门预算来制定的。以下是一般的差旅费报销标准：
交通费：员工出差时通常可以乘坐火车、汽车、飞机等公共交通工具。公司通常会根据交通工具的类型和距离的远近为员工报销相应的交通费。如果需要租车出行，通常需要事先申请并得到批准。餐费：员工出差时通常需要支付餐费。公司通常会根据出差地的生活水平和公司的政策为员工报销餐费。一些公司可能会提供一定的餐饮补贴，员工需要自行支付剩余的餐费。住宿费：公司通常会根据员工的职位级别和出差的性质为员工提供一定的住宿补贴。员工需要自行选择符合规定的住宿场所，并保留相关发票以便报销。通讯费：员工在出差期间通常需要使用通讯设备，如手机等。公司可能会根据政策和预算为员工报销部分通讯费。其他费用：员工在出差期间可能还需要支付一些其他费用，如行李托运、住宿押金、临时购物等。这些费用通常需要事先得到批准，并在报销时一并提交相关发票。需要注意的是，具体的差旅费报销标准可能会因公司、行业和地区而异。因此，公司应该根据实际情况制定合适的差旅费报销标准，并在员工手册或相关政策中明确规定。

出差报销差旅费标准

法律分析：差旅费报销额度限制没有全国统一的标准，各地财税机关对此也执行不一，但基本的规定都是可参照执行国家机关、事业单位工作人员差旅费开支标准执行。
法律依据：《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》
第十三条 出差人员的伙食补助费按出差自然天数实行定额包干，每人每天50元。第十五条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。
第十六条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。
第十八条 到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行;在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。

差旅费报销标准

差旅费报销范围是：乘坐交通游简橡工具的订票费、改签费、退票费等。出差补助天数等于出差返程日期减去神旁出差出发日期，员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据。【【法律依据】】《财政部关于印发＜中央和国家机关差旅费管理办法＞的通知》第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。【温馨咐旦提示】以上回答，仅为当前信息结合本人对法律的理解做出，请您谨慎进行参考！如果您对该问题仍有疑问，建议您整理相关信息，同专业人士进行详细沟通。

差旅费住宿费报销标准有哪些

根据《中央和国家机关差旅费管理办法》，调整北京、上海等11个城市部级干部住宿费标准、7个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准;例如，北京市部级、司局级、处级及以下干部的相应标准分别调整为：1100元、650元、500元。此外，拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛等6个受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市试行差旅住宿费淡旺季标准。旺季期间及上浮后标准也一同公布。
据悉，调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准，各类人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型)，在限额标准内据实报销。

各地财政部门已将差旅住宿费标准细化到地市。为方便执行，财政部将相关标准汇总整理，制定了《中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表》。
一、通知的印发背景当前印发该通知，是财政部认真贯彻中央八项规定精神和领导人的系列重要批示指示，通过健全厉行节约反对浪费制度体系，将中央八项规定精神和厉行节约反对浪费要求进一步具体化、制度化、规范化，增强针对性、操作性、可行性的务实举措。2013年以来，财政部先后印发了《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行〔2013〕531号）等一系列文件，不断完善、细化差旅费管理。一是细化标准。将住宿费标准细化到地市级，同时制定部分地市旺季住宿费上浮标准，实施精准管理。二是动态调整。根据市场价格实际情况提高住宿费标准并及时调整，着力解决过去长期存在的标准滞后问题，保持标准的适用性。三是配套衔接。与公务接待管理规定和公务用车制度改革相衔接，明确出差人员就餐和市内交通应自行解决，接待单位协助安排的要交纳费用。四是强化管理。完善出差审批管理，严格财务报销，强化监督问责，着力解决过去存在的差旅费转嫁等问题。当前，差旅费制度执行情况总体较好，此前存在的转嫁差旅费用、超范围超标准接待以及由此产生的“四风”问题得到有效遏制，但差旅伙食费和市内交通费收交还存在一些需要解决的问题。贯彻党的十九大报告提出的“构建系统完备、科学规范、运行有效的制度体系”，“巩固拓展落实中央八项规定精神成果，继续整治‘四风’问题”等要求，需要进一步细化差旅伙食费、市内交通费收交的具体规定，增强约束力和可操作性。为此，财政部、国管局、中直管理局在广泛征求意见建议的基础上，制定出台了《关于规范差旅伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》。二、通知的新规定此次出台的通知，既是对中央和国家机关差旅费管理办法的细化，同时对费用收交管理做出了明确规定：一是明确收交标准。区分多种情况，分类制定差旅伙食费和市内交通费收交标准，做到标准全覆盖，解决此前交纳标准不够明确的问题。二是既规范“交”又规范“收”。在强调出差人员自行解决相关费用、主动交纳的同时，要求接待单位按规定收取费用，不得拒收，解决此前接待单位不愿收、不敢收的问题。三是规范财务管理。明确凭证开具和收取资金账务处理方式，防范风险，解决此前凭证出具和账务处理方式不明晰、不规范的问题。四是统一规范要求。要求各地结合实际制定本地区出差人员差旅伙食费和市内交通费收交管理规定，力争全国同步规范。三、凭证的开具和保存差旅伙食费和市内交通费收交管理具有收交频次高、金额小等特点，票据开具、保存工作存在一些难题。为此，按照规范管理与简化操作并重的原则，规定接待单位应“及时出具行政事业单位资金往来结算票据或税务发票；确实无法出具上述凭证的，可出具其他收款凭证”，有效解决一些基层接待单位开具不了行政事业单位资金往来结算票据或税务发票的问题；规定票据由出差人员“个人保存备查，不作为报销依据”，在强化个人责任的同时，有效解决财务人员审核难、报销手续繁琐等问题。四、通知的施行日期中央单位按照通知规定，自8月1日起施行。各地要结合本地区实际，抓紧制定本地区出差人员差旅伙食费和市内交通费收交管理规定，具体实施时间可根据各地实际情况确定。　　五、各地差旅伙食费和市内交通费收交管理规定按照现行规定，财政部负责制定中央级差旅费管理规定，各省结合实际，制定本地区差旅费管理规定，但不得突破中央和国家机关差旅费管理的基本原则和政策措施。因此，各省结合本地区实际制定的出差人员差旅伙食费和市内交通费收交管理规定，在具体内容和操作方式上不要求完全统一，但在原则要求、凭证出具、账务处理等方面，应与通知的规定保持一致。六、确保通知落实到位制度的生命力在于落实。下一步，各地区各部门要通过以下措施狠抓落实：一是加强宣传和解读，使每一名公务人员熟悉通知内容和具体要求，提高思想认识，主动执行规定、交纳费用。二是督促指导所属接待单位按照中央八项规定精神和党政机关公务接待管理有关规定，合理制定收费标准，依规收取费用。三是各地要结合本地实际，抓紧制定本地区出差人员差旅伙食费和市内交通费收交管理规定，力争全国同步规范。

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关于规范差旅伙食费和市内交通费
收交管理有关事项的通知 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、机关事务主管部门，新疆生产建设兵团财政局、机关事务管理局，党中央有关部门办公厅（室），国务院各部委、各直属机构办公厅（室），全国人大常委会办公厅秘书局，全国政协办公厅秘书局，高法院办公厅，高检院办公厅，各民主党派中央办公厅，有关人民团体办公厅（室）：
为进一步贯彻落实中央八项规定精神，严肃财经纪律，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》《党政机关国内公务接待管理规定》《中央和国家机关差旅费管理办法》等规章制度，现就规范差旅伙食费和市内交通费收交管理有关事项通知如下：　　一、中央单位出差人员（以下称出差人员）出差期间按规定领取伙食补助费。除确因工作需要由接待单位按规定安排的一次工作餐外，用餐费用自行解决。出差人员需接待单位协助安排用餐的，应当提前告知控制标准，并向伙食提供方交纳伙食费。　　在单位内部食堂用餐，有对外收费标准的，出差人员按标准交纳；没有对外收费标准的，早餐按照日伙食补助费标准的20%交纳，午餐、晚餐按照日伙食补助费标准的40%交纳。在宾馆、饭店等餐饮服务单位用餐的，按照餐饮服务单位收费标准交纳相关费用。二、出差人员出差期间按规定领取市内交通费。接待单位协助提供交通工具并有收费标准的，出差人员按标准交纳，最高不超过日市内交通费标准；没有收费标准的，每人每半天按照日市内交通费标准的50%交纳。　　三、接待单位协助安排用餐、提供交通工具的，出差人员应当索取相应的行政事业单位资金往来结算票据或税务发票等凭证，个人保存备查，不作为报销依据。　　四、接待单位应当按规定收取出差人员相关费用，及时出具行政事业单位资金往来结算票据或税务发票；确实无法出具上述凭证的，可出具其他收款凭证。加强收取费用的管理，做好业务台账登记，纳入统一核算，所收费用可作为代收款项用于相关支出或作收入处理。　　五、各地区各部门要督促接待单位按照中央八项规定精神和党政机关公务接待管理有关规定，进一步完善内部管理制度，合理制定收费标准，协助安排用餐应当根据出差人员告知的控制标准合理安排。　　六、各地要结合本地区实际，制定本地区出差人员差旅伙食费和市内交通费收交管理规定。中央单位可根据本通知要求，制定本单位差旅伙食费和市内交通费交纳、报销具体操作规定。七、本通知自8月1日起施行。

国家公务员差旅费标准一览表

国家公务员差旅费标准一览表如下：
国家公务员差旅费一览：
财政部印发关于《中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表》的通知规定，部级官员出差北京，住宿费标准每天限额为1100元，司局级官员每天限额650元，其他人员每天限额500元。部级官员赴天津、河北、山西、内蒙古、辽宁、大连、吉林等地，住宿费标准每天限额多为800元。
差旅费核算的内容：
用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围：
城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
公务员差旅费的特点：
1、规范性：
公务员差旅费的开支必须符合国家的相关规定和制度，包括财务规定、税收规定等。任何超出范围的开支都需要经过审批和备案，确保透明、合规。
2、严格性：
公务员差旅费的开支必须严格按照预算执行，不能随意使用资金。同时，报销差旅费时需要提供相关证明材料，如车票、住宿发票等，确保真实性。
3、节约性：
公务员差旅费的开支必须遵循节约的原则，尽可能降低出差成本。这包括选择经济实惠的交通工具、住宿和餐饮，以及合理安排出差时间和路线等。
4、公平性：
公务员差旅费的开支必须公平对待所有公务员，不能因职务、级别不同而有所差异。标准化的差旅费制度可以确保公平性，避免浪费和滥用。
5、透明性：
公务员差旅费的开支必须透明公开，接受监督和审查。通过公开差旅费支出情况，可以提高公众对公务员工作的信任度。